北京市朝阳区财政局2022年度部门决算公开

2022年度部门决算公开

目 录

第一部分 2022年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政拨款基本支出经济分类决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府采购情况表

十二、政府购买服务决算公开情况表

第二部分 2022年度部门决算说明

第三部分 2022年度其他重要事项的情况说明

第四部分 2022年度部门绩效评价情况

第一部分 2022年度部门决算报表

报表详见附件。

第二部分 2022年度部门决算说明

一、单位基本情况

(一)机构设置、职责

根据中共北京市委、北京市人民政府批准的《北京市朝阳区人民政府机构改革方案》和《北京市朝阳区人民政府机构设置的通知》(朝发[2009]13号)，设立北京市朝阳区财政局。目前，北京市朝阳区财政局下设22个科室、所、中心，主要负责本区财政收支、财税政策、财政监督、行政事业单位国有资产管理等工作。

(二)人员构成情况

行政编制161人，实有人数155人。

二、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计9,685.55万元，比上年增加 1,027.91万元，增长11.87%。主要原因是政府专项还原至部门，包括中介机构服务费、基本事业费涉及面积测量费和街道保洁绿化面积测量费。

(一)收入决算说明

2022年度本年收入合计9,578.17万元，比上年增加1,446.43万元，增长17.79%，其中：财政拨款收入9,578.17万元，占收入合计的100.00%。

(二)支出决算说明

2022年度本年支出合计9,685.55万元，比上年增加1,287.90万元，增长15.34%，其中：基本支出5,367.41万元，占支出合计的 55.42%；项目支出4,318.14万元，占支出合计的 44.58%。

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计9,685.55万元，比上年增加1,027.91万元，增长11.87%。主要原因是政府专项还原至部门，包括中介机构服务费、基本事业费涉及面积测量费和街道保洁绿化面积测量费。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022 年度一般公共预算财政拨款支出9,685.55万元，主要用于以下方面(按大类)：一般公共服务支出 7,394.44万元，占本年财政拨款支出76.35%；教育支出 0.12万元；社会保障和就业支出 1,799.82万元，占本年财政拨款支出18.58%；卫生健康支出 327.17万元，占本年财政拨款支出3.38%；城乡社区支出 164.00万元，占本年财政拨款支出1.69%。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、“一般公共服务支出”(类)2022年度决算7,394.44万元，比2022年度年初预算增加333.38万元，增长4.72%。其中：

“财政事务”(款)2022年度决算7,394.44万元，比2022年度年初预算增加333.38万元，增长4.72%。主要用于根据北京市统一政策发放职工工资及财政业务支出。

2、“教育支出”(类)2022年度决算0.12万元，比2022年年初预算减少24.28万元，下降99.51%。其中：

“进修及培训”(款)2022年度决算0.12万元，比2022年度年初预算减少24.28万元，下降99.51%。主要用于职工各类培训。

3、“社会保障和就业支出”(类)2022年度决算1,799.82万元，比2022年度年初预算减少1,340.01万元，下降42.68%。其中：

“行政事业单位养老支出”(款)2022年度决算562.02万元，比2022年度年初预算增加6.68万元，增长1.20%。主要用于根据北京市统一政策发放离休人员工资、实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金和基本养老保险费。

“其他社会保障和就业支出”(款)2022年度决算1,237.81万元，比2022年度年初预算减少1346.68万元，下降52.11%。主要用于功能疏解工作支出。

4、“卫生健康支出”(类)2022年度决算327.17万元，比2022年度年初预算减少47.08万元，下降12.58%。其中：

“行政事业单位医疗”(款)2022年度决算327.17万元，比2022年度年初预算减少47.08万元，下降12.58%。主要用于根据北京市统一政策缴纳人员医疗保险。

“城乡社区支出”(类)2022年度决算164.00万元，比2022年度年初预算减少8.00万元，下降4.65%。其中：

“其他城乡社区支出”(款)2022年度决算164.00万元，比2022年年初预算减少8.00万元，下降4.65%。主要用于街乡保洁、绿化面积的测量工作。

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

本年度无此项支出。

六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

本年度无此项经费。

七、财政拨款基本支出决算情况说明

2022 年度使用一般公共预算财政拨款安排基本支出5,367.41万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出 0.00万元，其中：(1)工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障 缴费、其他工资福利等支出；(2)商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境) 费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品 和服务等支出；(3)对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。 (4)资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

第三部分2022年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

“三公”经费包括本部门所属1个行政单位。2022年度“三公”经费财政拨款决算数 0.64万元，比2022年度“三公”经费财政拨款年初预算10.79万元减少10.14万元。其中：

1.因公出国(境)费用。2022年度决算数 0.00万元，与2022年度年初预算持平。

2.公务接待费。2022年度决算数 0.00万元，比2022年度年初预算数1.86万元减少1.86万元。主要原因：严格贯彻执行中央八项规定，坚持厉行节约，压缩公务接待费，公务接待0批次，公务接待0人次。

3.公务用车购置及运行维护费。2022年度决算数0.64万元，比2022年度年初预算数8.93万元增减少8.28万元。其中，公务用车购置费2022年度决算数0.00万元，与2022年度年初预算数持平。主要原因：严格贯彻执行中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》精神，压缩车辆燃油费、维修费、车辆杂费等车辆运行费用。2022年公务用车保有量3辆，车均运行维护费0.21万元。

二、机关运行经费支出情况

2022年度使用财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，合计514.98万元，比上年减少了15.23万元，主要原因为受疫情影响，减少了会议及培训支出。

三、政府采购支出情况

2022 年度政府采购支出总额651.58万元，其中：政府采购货物支出5.08万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出646.50万元。授予中小企业合同金额651.58万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额35.73万元，占政府采购支出总额的5.48%。

四、国有资产占用情况

2022年度车辆3台，55.23万元；单位价值100万元(含)以上的设备2台(套)。

五、政府购买服务支出说明

2022年度政府购买服务决算3750.32万元。

六、专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

3. “三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费指单位公务出国(境)的国际 旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及单位按规定保留 的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

4.机关运行经费：指为保障行政单位(含参照公务员法管理事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日 常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，是规范财政支出管理和强化预算约束的有效措施。

6.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

7.根据自身业务职能，补充当年使用的所有支出功能分类项级科目名词解释：

一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项)：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

一般公共服务支出(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项)：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

教育支出(类)进修及培训(款)培训支出(项)：反映各部门安排的用于培训的支出。教育部门的师资培训，党校、行政学院等专业干部教育机构的支出，以及退役士兵、转业士官的培训支出，不在本科目反映。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休经费。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项)：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)：反映财政部门安排的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位，下同)基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)：反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

城乡社区支出(类)其他城乡社区支出(款)其他城乡社区支出(项)：反映除上述项目以外其他用于城乡社区方面的支出。

第四部分 2022年度部门绩效评价情况

一、部门概况

(一)机构设置及职责工作任务情况

我局单位机构数1个即北京市朝阳区财政局，属行政政府机关。根据中共北京市委、北京市人民政府批准的《北京市朝阳区人民政府机构改革方案》和《北京市朝阳区人民政府关于区政府机构设置的通知》(朝政发〔2009〕13号)，设立北京市朝阳区财政局。目前北京市朝阳区财政局下设22个科室、所、中心，主要负责本区财政收支、财税政策、财政监督、行政事业单位国有资产管理等工作。

(二)部门整体绩效目标设立情况

我局根据各部门单位的核心职能以及中长期发展规划，同时制定了本部门中长期绩效目标。在此基础上，按照年度重点工作任务和预算资金安排情况，明确了本部门总体年度绩效目标。我局整体预算主要用于保障自身运行，促进我局各项事业发展。在预算执行过程中根据预算法、会计法、政府采购法等相关法律、法规、规章和政策执行，有效保障了我局各项工作的顺利开展，并且按照预算执行进度的要求，结合各项目实施方案、合同等具体情况，本着厉行勤俭节约和过紧日子的原则，严格按照财政预算批复开展相关业务。

与此同时，在保证财政资金安全的前提下，我局及时保障各预算项目进行资金支付工作，规范项目管理工作，并与绩效任务目标相结合，工作中对照年初部门预算设定的绩效指标值，确保项目按照绩效目标设定的计划进行，加强执行进度分析，合理制定工期计划，防范项目执行过程中发生风险，不断提高服务对象满意度。

二、当年预算执行情况

2022年全年预算数9578.17万元，其中，基本支出预算数5260.03万元，项目支出预算数4318.14万元。资金总体支出9685.55万元，其中，基本支出5,367.41万,项目支出4,318.14万元。预算执行率为100%。

三、整体绩效目标实现情况

(一)产出完成情况分析

1.产出数量

“预算绩效评价”产出数量指标，项目个数≤95个，实际完成值93个，分值12.5分。

“监督管理”产出数量指标，项目个数≥600个，实际完成值1198个，分值12.5分。

“会计考试及会计管理”产出数量指标，会计专业技术资格考试次数=3次，实际完成值3次，分值12.5分。

“政府采购政策及监管”产出数量指标，编印材料数量≥26336000份，实际完成值26597750份，分值6分；发放单位数≥715个，实际完成值734个，分值6.5分。

2.产出质量

“预算绩效评价”产出质量指标，结果应用率=100%，实际完成值100%，分值12.5分。

“监督管理”产出质量指标，结果应用率≥100%，实际完成值100%，分值12.5分。

“会计考试及会计管理”产出质量指标，各项会计专业考试顺利完成率定性优良中低差，实际完成值优，分值12.5分。

“政府采购政策及监管”产出质量指标，部门预算编制通过率定性优良中低差，实际完成值优，分值12.5分。

3.产出进度

“预算绩效评价”产出时效指标，项目实施进度优良中低差，实际完成值优，分值12.5分。

“监督管理”产出时效指标，项目实施进度优良中低差，实际完成值优，分值12.5分。

“会计考试及会计管理”产出时效指标，按照会计专业技术资格考试考务日程安排及有关事项通知执行率定性优良中低差，实际完成值优，分值12.5分。

“政府采购政策及监管”产出时效指标，经费支出进度大于等于90%，实际完成值99%，分值12.5分。

4.产出成本

“预算绩效评价”产出成本指标，项目总成本≤435万元，实际完成值426.05万元，分值12.5分。

“监督管理”产出成本指标，项目总成本≤2350万元，实际完成值1156万元，分值12.5分。

“会计考试及会计管理”产出成本指标，项目预算控制数≤1000万元，实际完成值931.92万元，分值6.5分；机考考务费标准40元/机位、小时，实际完成值40元/机位、小时，分值6分。

“政府采购政策及监管”产出成本指标，超项目批复总金额比重优良中低差，实际完成值优，分值6分；每份材料印刷成本=0.1元，实际完成值0.096元，分值6.5分。

(二)效果实现情况分析

1.经济效益

无

2.社会效益

“预算绩效评价”社会效益指标，社会效益定性好坏，实际完成值好，分值30分。

“监督管理”社会效益指标，更好地服务朝阳经济社会发展大局，实际完成值好，分值20分。

“会计考试及会计管理”社会效益指标，持证者工作机会高中低，实际完成值高，分值30分。

“政府采购政策及监管”社会效益指标，科室信息被采纳情况≥1篇，实际完成值8篇，分值30分。

3.环境效益

无

4.可持续性影响

无

5.服务对象满意度

“预算绩效评价”服务对象满意度指标，受益对象满意度≥95%，实际完成值100%，分值10分。

“监督管理”服务对象满意度指标，更好履行财政监督职责满意度大于等于95%，实际完成值98%，分值20分。

“会计考试及会计管理”服务对象满意度指标，考生对考试服务质量的满意度高中低，实际完成值高，分值10分。

“政府采购政策及监管”服务对象满意度指标，参与单位满意度96%，实际完成值98%，分值10分。

四、预算管理情况分析

(一)财务管理

1.财务管理制度健全性

我局为进一步规范相关制度、办法的管理，结合本单位的实际情况修订了《朝阳区财政局财务管理办法》、《朝阳区财政局局长办公会议制度》等制度。修订制度后，特别是优化了大额资金的审批流程，5万元以上(含5万元)资金的使用须履行“三重一大”决策程序，经过局长办公会、局党组会的双重批准通过后方可安排，更加确保了资金的安全性。

2.资金使用合规性和安全性

我局各项支出严格按照国库集中支付、政府采购及其他相关规定和标准执行，不得发生无预算和超预算的支出。有对应相关收入的支出事项，按照“量入为出、收支平衡”原则，确定项目支出金额。各科室严格按照批复的预算执行，合理把控部门预算专项资金执行进度。

3.会计基础信息完善性

我局编制的相关会计报表符合政府会计准则、相关会计制度和财务报告编制规定的要求，如实反映政府部门的财务状况、运行情况等有关信息。

(二)资产管理

按照区财政局做好资产处置工作，为日常办公提供保障。对固定资产进行统一管理、调配，并设固定资产管理员，负责固定资产动态管理。建立固定资产总账和明细账，每年进行一次固定资产清查盘点工作，做到账实相符。

(三)绩效管理

按照区财政局的要求，认真分析预算经费上一年度执行情况，编制预算工作方案，下达预算编制通知，汇总整理各科室、所、中心的预算需求，按照“三重一大”程序要求，报局长办公会和局党组会研究通过，并通过区财政局“二上二下”程序形成最终2023年度部门预算。预算编制过程中，要求各科室、所、中心按照上年度预算执行情况和本年度工作计划及安排，申请符合部门工作进度的项目，避免因日常工作量不均衡导致项目启动晚导致预算执行进度低的情况，科学合理地编制部门预算，从源头上加强预算资金的使用效益。

同时，为强化财政支出责任，加强预算绩效全过程管理，提高财政资金使用效益，按照北京市财政局预算绩效管理工作相关要求填报了《部门整体目标填报表》，并对项目总体绩效目标、各项绩效目标完成情况及预算执行情况进行跟踪自评，全方位把握部门整体预算执行、绩效目标实现和预算管理情况。

(四)结转结余率

无

(五)部门预决算差异率

无

五、总体评价结论

(一)评价得分情况

2022年我局年初预算项目16个，绩效目标4318.14万元，绩效目标完成率100%。对照年初确定的绩效目标各项任务，实际支出进度与预期支出进度持平，不存在滞后。基本达到了保障本单位正常运转，保证本区预决算正常执行的目的。

(二)存在的问题及原因分析

根据绩效运行监控情况来看，我局项目支出资金绩效运行的整体情况较好。绩效偏差存在的共性问题主要是由于受到新冠肺炎疫情等因素影响，存在支付进度推迟或推进缓慢的现象。针对该部分项目，我局在年底对确定无法支付的资金及时进行了收回工作。

六、措施建议

在今后的工作中，继续深化预算绩效管理改革，完善全过程预算绩效管理链条。切实转变思想观念，牢固树立绩效意识、实现绩效管理的常态化。按要求全面设置部门整体绩效目标及项目绩效目标，加强追加项目绩效目标管理；提升绩效运行监控水平，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，发现问题及时纠偏，确保绩效目标如期实现。

朝阳区项目支出绩效自评表

 

朝阳区项目支出绩效自评表

（2022年度）

项目名称

11010522T000000424523-会计考试经费

主管部门

北京市朝阳区财政局

实施单位

北京市朝阳区财政局

项目负责人

付征

联系电话

65090253

项目资金 （万元）

年初预算数

全年预算数

全年执行数

分值

执行率

得分

年度资金总额

1000

931.92

931.92

10

100%

10

其中：当年财政拨款

1000

931.92

931.92

—

100%

—

上年结转资金

0

0

—

—

其他资金

0

0

—

—

年度总体目标

预期目标

实际完成情况

按照财政部和北京市财政局会计专业技术资格考试相关要求，组织好2022年本区会计资格考试报名、考试等相关工作，确保各项考试顺利完成。

已完成。在考试工作小组（应急工作小组）的统一指挥下，高质高效做好考试工作方案和应急预案制定、考点考场选定、防疫物资配备、考试系统测试、人员健康监测、保障部门协调联动、应急处置完善、考点巡视检查、考试服务优化等工作，全力确保了考试平稳顺利和疫情防控安全。

绩 效 指 标

一级指标

二级指标

三级指标

年度

实际

分值

指标值

完成值

产出指标

数量指标

指标1：会计专业技术资格考试次数

=3次

3次

12.5

指标2：

……

质量指标

指标1：各项会计专业技术资格考试顺利完成率

优良中低差

优

12.5

指标2：

……

时效指标

指标1：按照会计专业技术资格考试考务日程安排及有关事项通知执行率

优良中低差

优

12.5

指标2：

……

成本指标

指标1：项目预算控制数

≤1000万元

931.92万元

6.5

指标2：机考考务费标准

=40元/机位、小时

40元/机位、小时

6

……

效益指标

经济效益

指标1：

指标

指标2：

……

社会效益

指标1：持证者工作机会

高中低

高

30

指标

指标2：

……

生态效益

指标1：

指标

指标2：

……

可持续影响指标

指标1：

指标2：

……

满意度

服务对象满意度指标

指标1：考生对考试服务质量的满意率

高中低

高

10

指标

指标2：

……

总分

100

填表人：连慧颖                  联系电话：65090277                       填写日期：2023年1月28日

 

 

北京市朝阳区财政局.xls

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