《关于朝阳区2020年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告》解读

2021年11月25日，受区政府委托，区审计局局长战春燕向区人大常委会第四十三次会议作了《关于朝阳区2020年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告》，全面客观反映了区委区政府对审计整改工作的总体部署、审计整改工作总体推进情况和工作成效、审计查出问题的具体整改情况，提出了深化审计整改工作的后续举措。

一、审计整改工作组织实施特点

区委区政府高度重视。召开区委常委会、区委审计委员会、区政府常务会听取审计工作报告，要求认真落实被审计单位整改主体责任和主管部门监督管理责任，对各类重点问题加强专题研究调度，从完善体制机制、优化路径措施、切实解决问题等层面强化整改成效，推动工作水平提升。区领导对审计结果报告作出多次批示，要求抓好审计问题整改，对共性问题举一反三，严格遵守财经纪律，提高工作实效。审计整改工作组织实施主要有以下特点。

各部门、各单位认真落实整改责任。专题研究整改工作，成立由主要负责人任组长的整改领导小组，制定整改方案，逐项分解整改任务。有的单位将整改落实与党史学习教育、干部培训提升等重要工作一体推进。有关主管部门坚持“治已病、防未病”，将共性问题整改同完善制度相结合，制定《区级部门政府购买服务项目预算审核操作规则》，印发《关于开展养老驿站自查整改工作的通知》《关于加强基层单位工程类项目招投标监管的通知》，举一反三推动本领域规范管理。相关部门单位积极采纳审计建议，建立健全内部控制和财务管理等制度102项。

区审计局扎实组织整改工作。建立清单化工作机制，要求整改清单与问题清单逐一对应、逐项核实、对账销号。组织开展审计整改“回头看”，选取重点单位实地查看整改情况，做到整改事项见事、见账、见资金，推动整改走深做实。总结提炼近年各类审计发现的27类121个问题，及时补充新问题、新情况，编发《提示提醒清单》和《固定资产投资审计常用法规及审计案例》，力争把问题解决在萌芽阶段。

二、审计整改工作成效

总体来看，2020年区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改取得较好成效。截至目前，各部门、各单位共上缴财政资金21,149万元。120个具体整改事项中，116个事项已整改，审计整改率96.7%，4个事项的整改工作正在推进中，主要原因是整改涉及履行法律程序和需多部门联动解决。对此，相关单位已采取措施，按计划逐步推进整改。

具体来看：一是预算管理水平进一步提升。审计整改推动区财政局细化2022年预算编制工作，将明确单位、事权、金额的项目全部下达至部门，提高部门年初预算到位率。促进58个单位通过强化培训学习、加大审核力度等方式解决预算编制不完整或不细化问题。二是财政资金使用绩效持续提高。审计整改推动区财政局持续加强宣传、培训指导、绩效监控、自评审核，提高预算绩效评价管理工作水平。促进区科信局围绕统筹集约、强化共享、突出绩效、安全可靠原则加强信息化项目管理，着力解决信息化建设项目绩效不高问题。推动相关部门、单位上缴非税收入、结余资金等2.1亿元。三是民生保障更加完善。审计整改促使区民政局加强核查监督，规范养老服务驿站建设运营管理。推动区财政局按照社区户数及分档情况在2020年和2021年部门预算中按标准足额安排社区公益事业经费。促进区园林绿化局通过群团状择伐和单株择法抚育措施，逐步淘汰雌株毛白杨和柳树，改善飞絮现象。四是城市精细化治理成效显著。审计整改推动区交通委优化道路停车居住认证标准，提高车位使用率，改善停车秩序。促进区住建委完善统筹工作机制，已实现老旧小区综合整治和加装电梯同时申报、统一招标、同步实施。五是国资国企管理不断规范。审计整改督促行政事业单位提高国有资产管理绩效，闲置资产已投入使用或明确使用方向。推动国企规范经济事项决策和资产管理，提高财务管理水平，加强对被投资企业监管。六是政府投资效能更好发挥。审计整改促进相关单位强化工程成本控制意识，采取科学合理制定方案、建立过程管控机制和加大组织协调等措施，提高工程项目精细化管理水平。