《关于朝阳区2019年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告》解读

2020年12月22日，受区政府委托，区审计局局长战春燕向区人大常委会第三十四次会议作了《关于朝阳区2019年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告》，全面客观反映了区委区政府对审计整改工作的总体部署、审计整改工作总体推进情况和工作成效、审计查出问题的具体整改情况，提出了继续深化审计整改工作的具体举措。

一、审计整改工作组织实施特点

区委区政府高度重视审计查出问题整改工作，召开区委常委会、区政府常务会专题研究部署审计整改工作。要求被审计单位严格落实主体责任和主要负责同志第一负责人职责，做好基础管理工作，构建完善的责任体系，对审计查出的问题逐一对照整改落实，举一反三，强化管理，优化机制，推动深化改革和管理水平提升。审计整改工作组织实施主要有以下特点。

(一)提高站位，压实整改责任

各有关单位按照区委、区政府对审计整改工作的决策部署，将审计整改纳入领导班子议事决策范围，对照问题清单，逐项逐条研究整改措施。多数单位成立由主要负责同志任组长的整改工作领导小组，制定审计整改方案，明晰具体举措，层层压实责任。

(二)以改促建，推动建章立制

相关主管部门着眼审计发现的问题，从源头入手，出台《区国有企业房屋出租管理暂行办法》《区高新技术产业发展引导资金管理办法》等制度，推动各方面制度更加健全完善、衔接配套。相关部门单位深入剖析问题原因，认真采纳审计建议，堵塞管理漏洞，规范日常管理工作。

(三)完善机制，强化督促检查

区审计局深化完善整改督促检查机制。出具审计发现问题清单，统一审计整改报告模板，要求被审计单位填报审计发现问题整改清单，逐项核实、对账销号、动态管理。对到期未整改事项采取发送审计整改督办通知等形式有力推进整改落实。修订《审计整改检查办法》，首次组织开展审计整改“回头看”，已对40多家单位开展实地检查。

(四)强化联动，推动系统整改

在督促相关部门单位抓好审计查出问题整改的基础上，区审计局通过审计结果报告、审计信息等方式，服务区委、区政府决策。积极与有关部门密切配合，形成推动整改落实合力。细化政府绩效考评有关审计整改考评内容。正组织编制《领导干部经责、部门预算执行、政府投资和企业四领域审计查出问题提示提醒清单汇编》，以提醒各部门单位对照自查。

二、审计整改工作成效

总体来看，2019年区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改取得较好成效。截至2020年11月底，各部门、各单位上缴财政资金7,186万元；133个具体整改事项中，有127个已经得到整改，审计整改率95.5%，6个事项的审计整改工作正在持续推进中，主要是问题情况复杂、涉及面较广，或属于历史遗留，整改落实还需要一定的时间，如往来账款清理工作。

具体为,一是保障重大政策措施贯彻落实。审计整改助力打赢脱贫攻坚战，个别进展较慢的帮扶项目已完工验收并投入使用。助力打赢污染防治攻坚战，相关乡及时清理河道垃圾，妥善解决拆违现场土地裸露等问题。促进有关部门单位落实“疏解整治促提升”专项行动部署。二是提高部门单位执行财经法纪水平。审计整改助力建立防止问题再次发生的长效机制，有关部门单位及时研究日常管理中的制度性漏洞，建立健全内部控制和财务管理等制度119项；有关单位加强对《预算法》《政府采购法》《招投标法》等法律学习，并加强对招标代理、监理单位履职监管，切实提高制度执行力。三是促进财政资金提质增效。审计整改促进各有关部门单位及时上缴非税收入和结余资金等7,186万元。区财政局加强预算绩效管理，要求预算单位强化绩效管理意识，并将预算执行情况与下一年预算安排挂钩，对执行率低的项目压减或收回预算。有关产业资金管理部门优化资金支持内容和条款，切实强化产业资金聚集和精准使用。四是推动服务和保障民生水平提升。审计整改促进有关部门单位紧扣“七有”要求和“五性”需求，不断增强人民群众的获得感幸福感安全感。有关单位通过加强街乡文化中心标准化建设、提高文化配套设施使用效能等积极推进文化服务体系建设。相关医院加强药品采购管理，认真执行“阳光采购”政策，已将闲置医疗设备全部投入使用。有关单位积极优化CBD区域交通综合治理工作，采取有力措施缓解拥堵现象、规范停车秩序。五是强化国资国企管理。审计整改促进有关企业规范房屋出租行为，避免国有资产流失。制定或修订内控制度，及时纠正招投标管理、合同签订等问题。加强对外投资监管，积极履行出资人职责。

三、下一步工作

区审计局将认真贯彻落实党中央、市委、区委要求，持续抓好常态化“经济体检”工作，做好审计监督“后半篇”文章，深入开展审计整改“回头看”，充分发挥单位内部审计的职能职责，继续健全与相关执纪执法部门协作配合，进一步发挥监督合力。